×××
×
年上半年度
資產
盤點
工作方案
為了
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×
×
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年半年度財務報告的正常有效的進行
,維護
公司
資產安全,根據公司領導決定,決定自
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×
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年
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月
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日至
×
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月
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日對公司所屬各部門
各子公司
開展資產
半年度盤點
工作。具體實施方案如下:
一、工作目標
(一)核實財產、查清賬目,做到賬實相符。
(二)對殘損報廢的固定資產按照有關規定進行處理。
二、工作範圍
固定資產及低值易耗品、應收應付往來賬
。
主要包括:
(一)房屋建築物及其附屬設施。包括生產用房屋及建築物、非生產用房屋及建築屋、綜合性房屋及建築物和其他房屋及建築物。
(二)專用裝置類。指各類具有專門效能和專門用途的裝置,包括各種儀器和機械裝置等。如指紋採集器、網路類裝置、財務類專用裝置、保潔裝置等。
(三)交通運輸類裝置。包括汽車等。
(四)電子裝置類。包括電子裝置、檢測裝置、其他裝置。
(五)傢俱辦公裝置。包括辦公裝置及其他裝置。
(六)其他類。
(七)各類低值易耗品。
(八)各類應收應付往來賬
三、工作內容
(一)要對公司內使用和管理的固定資產進行
盤點
清查。
(二)在
盤點
工作中發現固定資產流失、損失或被佔用、借用等問題,應立即上報集團清查小組,並說明原因。
(三)各子公司應設立資產清查小組,各小組在
6
月
30
日前出具盤點表,將盤點表報到集團資產清查小組。
四、方法步驟
(一)各
子
公司要成立資產
盤點
工作小組,指定專人負責,按時組織人員嚴格進行資產
盤點
。認真、如實、規範填寫《固定資產盤點表》,並在登記表上明確資產使用人、責任人。
(二)根據各部門上報的固定資產盤點表,公司組織人員進行核實,做到賬物相符,不重複不遺漏。如屬於已報廢固定資產,經查屬實後,要作銷賬處理。
五、工作要求
(一)加強領導。為了認真搞好這次資產
盤點
工作,加強對
本次
資產
盤點
工作的指導與監督,成立以集團財務部、集團辦公室為成員的
半年度
資產
盤點
工作小組,小組由集團財務
副
總監
楊明
、集團辦公室主任楊玉林任組長,組員包括集團財務部
、
集團辦公室。
(二)落實責任。此次
盤點
工作時間緊、任務重,各部門要充分認識開展此項工作的重要性和必要性,積極配定資產清查工作組人員的清查工作。各公司負責人為第一責任人,切實履行好責任人的職責,認真抓好對本部門資產的監管工作。資產
盤點
工作小組要對清查工作進行全程監督,發現有違規違紀的按紀按規進行處理。
(三)要實事求是。凡是在清查階段能主動揭露問題、如實填報情況、及時採取整改措施的,對相關責任人員原則上不追究責任。對故意隱瞞、不如實填報的,對有關責任人將嚴格責任追究,予以通報批評。
(四)完善制度。透過本次固定資產清查工作,要克服清查不徹底、前清後不清的情況出現。採取切實可行的整改措施,
完善現有
的工作機制,在加快清查工作節奏的同時,加大內部管理力度,形成長效管理機制。
六、其他
公司《固定資產盤點表》,以電子版形式下發給公司各部門負責清查盤點工作人員的郵箱。